舞台はアリゾナ州フェニックス。サンタに扮した中年親父ウィリー（ビリー・ボブ・ソーントン）は妖精姿の相棒マーカス（トニー・コックス）と共にデパートで子供相手のバイト中。しかし真の目的はかきいれ時の売上金を目的にした「金庫破り」にある。これは彼らにとってクリスマスの恒例行事なのだ。この日も手間のかかる子供相手に嫌々話を聞いていくウィリーだったが、目の前に現れた一人の太った少年が、今年のクリスマスの運命を左右していくことに。三度の飯より女と酒が大好物の典型的ダメ親父サンタといじめられっ子肥満少年との不思議な交流を描いた“完全大人向け”クリスマスコメディ(91分)